portfolio-status.adoc

Таблица "Портфель"

Таблица описывает портфель инвестора (акции, облигации, ETF-фонды, валюта, фьючерсы и опционы). Приводит сводную информацию по ЦБ в разрезе одного выпуска так, что вся информация о сделках и процентных выплатах по одной ЦБ агрегируется. Для получения информации в разрезе конкретных сделок обратитесь к таблицам "Фондовый рынок", "Срочный рынок" или "Валютный рынок".

Note	Отображается консолидированный отчет, объединяющий все счета, а также формируются отдельные таблицы для каждого счета.

Совет по указанию периода выгрузки:

• Если нажать ссылку выгрузки без изменения даты, то получите состояние портфеля на текущую дату.

• Для того чтобы отобразить состояние портфеля на какую-либо дату в прошлом, выберите режим на дату и укажите интересующую дату в прошлом.

• Для того чтобы отобразить изменение параметров портфеля за период, например, за предыдущий год (изменение позиции по бумагам, объем выплат, распределение вложений в ЦБ), выберите режим за период и укажите период, заполнив даты в полях c и по.

Бумага

Ценная бумага, по которой отображается информация о покупках, продажах, процентных выплатах. Отображается наименование ценной бумаги или ISIN (если наименование не доступно), значение уникально в пределах колонки.

Дата первой сделки

Дата первой покупки или продажи (по состоянию портфеля на заданную дату / или за выбранный период).

Дата последней сделки

Дата последней покупки или продажи совершенной вами (погашения облигаций не учитываются) по состоянию портфеля на заданную дату / или за выбранный период.

Куплено

Общее количество купленных ценных бумаг (для акций - количество бумаг, а не лотов), валюты (не лотов), лотов срочных контрактов (фьючерсов, опционов) по состоянию портфеля на заданную дату / или за выбранный период. Также в этой колонке учитывается количество ценных бумаг зачисленных на депозитарий текущего брокера от другого брокера.

Продано

Общее количество проданных ценных бумаг (для акций - количество бумаг, а не лотов), валюты (в валюте, а не лотах), лотов срочных контрактов (фьючерсов, опционов) по состоянию портфеля на заданную дату / или за выбранный период. Учитывается количество погашенных облигаций. Также в этой колонке учитывается количество ценных бумаг переведенных к другому брокеру.

Изменение позиции

Количество ценных бумаг (для акций - количество бумаг, а не лотов), валюты (в валюте, а не лотах), лотов срочных контрактов (фьючерсов, опционов), которые куплены/проданы к заданной дате (или за выбранный период). Пусть для примера счет у брокера открыт в дату А. Если при выгрузке:

• запрошено состояние портфеля на дату T > A, то значение соответствует позиции ценных бумаг в портфеле на момент времени T (на текущую дату, если T в будущем). Если вы не меняете даты при выгрузке, она будет представлена в этом режиме;

• запрошена выгрузка за период с даты открытия портфеля (T1 < = A) по дату T2, то значение соответствует позиции ценных бумаг в портфеле на момент времени T2 (на текущую дату, если T2 в будущем).

• запрошена выгрузка за период с даты более поздней, чем дата открытия портфеля (T1 > A), по дату T2, то отображается увеличение/уменьшение позиции за период с T1 по T2.

Усредненная цена

Разница суммы стоимостей продаж и суммы стоимостей покупок, выполненных к заданной дате (или за выбранный период), деленное на количество открытых позиций.

1. При условии, что дивиденды еще не поступали, для акций, валюты и срочных контрактов в рублях Усредненная цена - это цена, закрывая сделку при которой, убыток будет равен исключительно комиссиям, т.е. это цена выхода из позиции в безубыток.

2. Для срочных контрактов в валюте (BR, RTS) стоимость шага изменяется день ото дня. Выход из позиции при котировке входа не гарантирует выход в безубыток, поэтому усредненная цена отображается тоже в рублях. Усредненная цена для срочных контрактов в валюте - это цена выхода в безубыток в рублях, котировка выхода в безубыток при этом зависит от стоимости шага в заданных день.

3. Для облигаций усредненная цена в сочетании с Усредненным НКД позволяет найти цену закрытия позиции в безубыток.

   Отображается, если у инструмента Изменение позиции не равно нулю (если изменение позиции равно нулю, то итог будет отображен в колонке Курсовой доход). Не учитывается цена покупки, если ЦБ выведена со счета в другой депозитарий (брокерского счета). Не учитывается цена продажи, если ЦБ зачислена на счет с другого депозитария (брокерского счета). При расчете цены, которая не учитывается из-за операции вывода/ввода бумаг используется метод FIFO. Например, если куплены 2 акции за 120 рублей и зачислен на счет депо еще 1 акция, то усредненная цена будет равна 80 рублям. Эта цена отражает расходы на покупку акций денежными средствами текущего брокерского счета. Если эту акцию вывести, усредненная цена станет равна 120 руб. Если вывести еще одну акцию на счет другого брокера, усредненная цена останется равна 120 рублям, т.к. при расчете усредненной цены "не учитывается цена покупки, если ЦБ выведена со счета в другой депозитарий". Рассмотрим другой случай. Если например была куплена одна акция за Apple за $100, текущая цена выросла до $440, по акции выполнен сплит 4:1, котировка снижена вчетверо до $110, на счете появились еще 3 акции. Усредненная цена будет равна $25 и будет отражать усредненную цену покупки акций в новых ценах (после сплита).

   Если часть позиций закрыта в профит, то усредненная цена может быть отрицательной величиной. Например, если куплены 2 бумаги по $100, то при последующей продаже 1 бумаги по $250 усредненная цена составит -$50, показывая, что на покупку бумаг собственных средств затрачено не было (они отбиты продажей одной из бумаг).

Усредненный НКД

1. Если по облигации еще не получены купоны, то это НКД, при которой нужно продать облигации, чтобы купонный доход был больше или равен нулю.

2. Если по облигации получены купоны, то это НКД, не ниже которой рекомендуется продать облигации, чтобы избежать двойного налогообложения купона. Например, купон по облигации 50 рублей, номинал - 1000 рублей. Облигация куплена за 1020 рублей, (НКД = 20 рублей) получен купон 50 рублей, то при продаже облигации за 1010 рублей (НКД = 10 рублей), финансовый результат по купонам составит 50 + 1010 - 1020 = 40 рублей. Однако, удержано налогов с 50 рублей. Если продать облигацию, когда НКД будет больше или равен Усредненному НКД (в примере, 20 рублей), то переплаты налогов за купоны не случится. Например, при продаже за 1020 рублей (НКД = 20 рублей) финансовый результат равен 50 рублей и удержано налогов с 50 рублей. Например, при продаже за 1030 рублей (НКД = 30 рублей) финансовый результат равен 60 рублей и удержано налогов с 60 рублей (50 рублей с купона и 10 рублей с разницы курсов продажи-покупки).

   Усредненный НКД может быть отрицательной величиной. Например, если куплены 2 облигации с НКД по 10 рублей, и потом 1 облигация продана с НКД 25 рублей, то усредненный НКД составит -5 рублей, показывая, что средства затраченные на оплату НКД при покупке облигации отбиты полностью.

   Отображается по купонам, полученным до заданной даты включительно (или за выбранный период), только если у инструмента Изменение позиции не равно нулю (если изменение позиции равно нулю, то итог будет учтен в колонке Курсовой доход).

Комиссия

Суммарная комиссия по данной ЦБ по всем операциям купли-продажи, выполненных по заданную дату включительно (или выполненных за выбранный период).

Дата последней выплаты

Дата последней выплаты по дивидендам, купонам, или дата последней амортизации по облигации, или дата погашения облигации, или дата последнего начисления вариационной маржи по фьючерсу или опциону (по состоянию портфеля на заданную дату / или за выбранный период).

Выплаченные купоны

Суммарные выплаты по купонам облигаций, которые зачислены на счет (по состоянию портфеля на заданную дату / или за выбранный период).

Амортизация облигации

Суммарные выплаты по амортизации облигаций, которые зачислены на счет (по состоянию портфеля на заданную дату / или за выбранный период).

Дивиденды

Суммарные выплаты по дивидендам, которые зачислены на счет (по состоянию портфеля на заданную дату / или за выбранный период).

Налог удержанный

Размер налога, который удержал брокер с дивидендов и купонов по выбранную дату включительно (или за выбранный период). Отображаются все виды налогов (13% и 35%), но важно, что отображаются только тот налог, который был удержан. Другой налог с разницы курсов покупки и продажи брокер как правило удерживает при выводе средств или при закрытии счета. Т.к. этот налог еще не удержан, то в этой колонке он не отображается.

Note	Налог с разницы цен купли-продажи брокер рассчитывает по методу FIFO, согласно этому методу выводится информация в таблице "Фондовый рынок", поэтому оценка будущего налога с разницы цен купли-продажи может быть найдена только там.

Курсовой доход

Значение соответствует:

1. Разнице цены продажи и покупки акции или валюты.

2. Разнице грязной цены (с учетом НКД) продажи и покупки облигации.

3. Суммарной вариационная маржа по фьючерсу или опциону.

Для акций, облигаций и валютных позиций отображается только если Изменение позиции равно нулю (если изменение позиции не равно нулю, информация отображаются в колонках Усредненная цена и Усредненный НКД). Как и при расчете Усредненной цены не учитывается цена покупки, если ЦБ выведена со счета в другой депозитарий (брокерского счета). Не учитывается цена продажи, если ЦБ зачислена на счет с другого депозитария (брокерского счета). При вычислении неучитываемой цены покупки/продажи из-за вывода/ввода бумаг используется метод FIFO. Курсовой доход отображается для портфеля по состоянию на заданную дату (или за выбранный период). Например, если куплено 2 акции за 120 рублей и внесена на счет депо еще 1 акция, то после продажи 3-х акций по цене 150 рублей, курсовой доход составит 2*(150-120) = 60 рублей, т.к. "не учитывается цена продажи, если ЦБ зачислена со счета в другой депозитарий". Такой подход позволят правильно рассчитывать финансовый результат по расходам ДС с текущего брокерского счета.

Текущая цена

Последняя известная на заданную дату или за выбранный период цена акции, облигации или валюты, полученная из отчета брокера или выгруженная с сайта биржи (цена закрытия предыдущего дня). МосБиржа для иностранных акций отдает котировки в рублях. Рублевая котировка для иностранных акций будет конвертирована по курсу валюты, в которой куплена ЦБ. В последней строчке отображается остаток денежных средств на счету брокера на конечную дату выгрузки (текущую дату, если конечная дата в будущем).

Текущий НКД

Последнее известное на заданную дату или за выбранный период значение НКД для облигации, полученное из отчета брокера или с сайта биржи. МосБиржа для иностранных акций отдает котировки в рублях. Рублевая котировка для иностранных акций будет конвертирована по курсу валюты, в которой куплена ЦБ.

Прибыль

Финансовый результат, который вычисляется по выражению (Выплаченные купоны + Амортизация облигации + Дивиденды + Курсовой доход) - Налог удержанный - Комиссия. Не учитывает будущие удержания налогов. Для оценки будущего удержания налогов обратитесь к таблицам "Фондовый рынок", "Срочный рынок" или "Валютный рынок". Прибыль отображается по состоянию портфеля на заданную дату (за выбранный период).

Доходность, %

Доходность вложений в ценную бумагу или валютную пару в процентах годовых. Эквивалентна банковскому проценту, под который нужно было бы положить денежные средства, чтобы обеспечить их движение по вкладу в те же, дни, что и по рассматриваемой бумаге/валютной паре. Учитывается движение денежных средств по операциям сделок, выплат дивидендов, купонов, амортизации и погашения облигаций, удержания комиссий и налогов. Для открытых сделок рассчитывается, если известна стоимость бумаги (текущая котировка). Расчет ведется по выражению внутренней нормы доходности (ЧИСТВНДОХ/XIRR). Как правило, если в течение нескольких дней после открытия позиции цена изменяется резко, то доходность принимает бессмысленно большие значения годовых процентах. Такие значения не отображаются. Нужно подождать 1-2 недели или выравнивания котировки, тогда доходность отобразится. Не рассчитывается для срочных инструментов, т.к. вложение в дериватив - гарантийное обеспечение (ГО) - переменно во времени, но ежедневная дельта ГО для конкретного контракта не предоставляется в отчете брокера.

Доля прибыли, %

Показывает отношение прибыли, полученной по финансовому инструменту на заданную дату (за выбранный период), к общей прибыли портфеля.

Доля вложений, %

Отображается для акций, облигаций и произвольных активов. Вычисляется по балансовой стоимости (цене покупки) за вычетом полученной амортизации по облигации, т.е. отражает размер вложений в ЦБ. Изменение курсовой стоимости ЦБ не влияют на этот показатель, показатель характеризует долю вложений в ЦБ в процентах от общего размера вложения во все ЦБ. Для коротких позиций всегда равен 0. Пусть для примера счет у брокера открыт в дату А. Если при выгрузке:

• запрошено состояние портфеля на дату T > A, то отображается распределение вложений в ценные бумаги на момент времени T (на текущую дату, если T в будущем). Если вы не меняете даты, выгрузка будет представлена в этом режиме;

• запрошена выгрузка за период с даты открытия портфеля (T1 < = A) по дату T2, то отображается распределение вложений в ценные бумаги на момент времени T2 (на текущую дату, если T2 в будущем).

• запрошена выгрузка за период с даты более поздней, чем дата открытия портфеля (T1 > A), по дату T2, то отображается распределение вложений в ценные бумаги за период с T1 по T2.

Доля в портфеле, %

Отображается для акций, облигаций, произвольных активов и остатка денежных средств. Вычисляется по текущей стоимости. Изменения курсовой стоимости ЦБ влияют на этот показатель. Для коротких позиций всегда равен 0. Пусть для примера счет у брокера открыт в дату А. Если при выгрузке:

• запрошено состояние портфеля на дату T > A, то отображается распределение стоимости портфеля по ценным бумагам на момент времени T (на текущую дату, если T в будущем). Остаток денежных средств на счету на дату T учитывается при расчете распределения стоимости портфеля по ценным бумагам. Если вы не меняете даты, выгрузка будет представлена в этом режиме;

• запрошена выгрузка за период с даты открытия портфеля (T1 < = A) по дату T2, то отображается распределение стоимости портфеля по ценным бумагам на момент времени T2 (на текущую дату, если T2 в будущем). Остаток денежных средств на счету на дату T2 учитывается при расчете распределения стоимости портфеля по ценным бумагам.

• запрошена выгрузка за период с даты более поздней, чем дата открытия портфеля (T1 > A), по дату T2, то отображается распределение вложений в ценные бумаги за период с T1 по T2 с учетом изменения курсовой стоимости (переоценки стоимости бумаг участниками рынка).